《商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)稽查與審計(jì):要點(diǎn)及技巧》

  培訓(xùn)講師:楊會(huì)臣

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楊會(huì)臣老師教授,經(jīng)濟(jì)學(xué)博士浙江大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)博士西南財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士鄭州航空工業(yè)管理學(xué)院會(huì)計(jì)系會(huì)計(jì)學(xué)學(xué)士實(shí)戰(zhàn)金融領(lǐng)域培訓(xùn)師曾先后主持或參與創(chuàng)立了包括有限合伙、基金公司(包括公募和私募)、小貸公司、典當(dāng)行、第三方基金銷售公司、財(cái) 詳細(xì)>>

楊會(huì)臣
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《商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)稽查與審計(jì):要點(diǎn)及技巧》

商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)稽查與審計(jì):要點(diǎn)及技巧
【課程大綱】
0. 商業(yè)銀行票據(jù)業(yè)務(wù)概覽:三項(xiàng)業(yè)務(wù)是什么?
0.1 三項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)涵及國內(nèi)主要銀行三項(xiàng)業(yè)務(wù)開展?fàn)顩r概覽:銀行票據(jù)業(yè)務(wù)有哪些?
0.2 風(fēng)險(xiǎn)狀況、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)、業(yè)務(wù)經(jīng)營合法合規(guī)性及其他:銀行票據(jù)業(yè)務(wù)審計(jì)內(nèi)容有哪些?
0.3 商業(yè)銀行法、票據(jù)法、內(nèi)部控制指引及其他:搭建一個(gè)完整的制度框架才好審計(jì)!
1. 三項(xiàng)業(yè)務(wù)審計(jì)要點(diǎn)與實(shí)操:帶你一起“扣磚縫”!
1.1票據(jù)承兌業(yè)務(wù)流程全梳理與審計(jì)要點(diǎn)與實(shí)操
1.2 票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程全梳理與審計(jì)要點(diǎn)與實(shí)操
1.3 票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)及再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)流程全梳理與審計(jì)要點(diǎn)與實(shí)操
2. 票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)狀況稽查及審計(jì)要點(diǎn):票據(jù)業(yè)務(wù)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況幾何?
2.1 票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底數(shù)審計(jì):業(yè)務(wù)墊款、業(yè)務(wù)分類及壓力測試情況如何審計(jì)?
2.2 資本計(jì)提與風(fēng)險(xiǎn)撥備審計(jì):資本管理措施是否有效?
2.3 風(fēng)險(xiǎn)損失及相關(guān)保全/處置措施審核:風(fēng)險(xiǎn)暴露是否充分?
3. 票據(jù)業(yè)務(wù)內(nèi)控及風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)及落實(shí)狀況審計(jì):票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)范完備情況如何?
3.1 票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)公司治理及激勵(lì)約束機(jī)制審核:內(nèi)部管理及績效考核是否到位?
3.2 票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)管理政策與授權(quán)授信業(yè)務(wù)審核:三項(xiàng)業(yè)務(wù)相關(guān)制度規(guī)章是否完備?
3.3 票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)組織架構(gòu)與崗位職責(zé)審核:內(nèi)控措施落實(shí)是否有制度保障?
3.4 票據(jù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)及檢測報(bào)告審核:風(fēng)險(xiǎn)跟蹤、突發(fā)事件報(bào)告及應(yīng)急措施是否可落地?
3.5 票據(jù)相關(guān)會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)與資本及撥備管理問題審核:財(cái)務(wù)處理是否合規(guī)恰當(dāng)?
3.6 票據(jù)相關(guān)信息系統(tǒng)支持有效性審核:三項(xiàng)業(yè)務(wù)后臺(tái)授權(quán)與數(shù)據(jù)管理是否健康?
3.7 票據(jù)相關(guān)內(nèi)部審計(jì)、監(jiān)督及整改狀況審核:內(nèi)審工作是否有效?
4. 票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營合法合規(guī)狀況審核:有無重大違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)存在?
4.1 票據(jù)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)交易審計(jì):哪些資料需要好好厘清?
4.2 票據(jù)業(yè)務(wù)申請人資格及授權(quán)授信環(huán)節(jié)審計(jì):相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策是否到位?
4.3 票據(jù)業(yè)務(wù)保證金及擔(dān)保措施審計(jì):風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施是否適當(dāng)?
4.4 票據(jù)業(yè)務(wù)審查及日常管理狀況審核:日常操作是否合規(guī)?
4.5 票據(jù)業(yè)務(wù)收費(fèi)及核算審核:賬務(wù)處理是否合規(guī)?
4.6 票據(jù)業(yè)務(wù)相關(guān)資金用途監(jiān)控及墊款、風(fēng)險(xiǎn)損失問題審核:業(yè)務(wù)后期管理措施是否得到有效執(zhí)行?
5. 課程總結(jié)

 

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