Excel財務預算高效秘笈

 1-【課程背景】：

Excel遠非你想的那樣簡單，Excel是個熟悉的陌生人

凡事預則立，不預則廢。企業(yè)財務預算，是在預測和決策的基礎上，圍繞企業(yè)戰(zhàn)略目標，對一定時期內企業(yè)資金的取得和投放、各項收入和支出、企業(yè)經營成果及其分配等資金運動所做出的具體安排。

編制年度預算是每個企業(yè)必須做的一項重要工作，對財務人員而言預算編制是既瑣碎、費時又涉及面廣的一項繁重任務。目前很多企業(yè)的財務預算編制，都是通過Excel表格來完成的。但由于編制人員Excel功底普遍較弱，導致在編制過程中出各種各樣的問題，效率比較低下。

雖然Excel這個工具對于財務人員來說，似乎是再簡單不過的軟件。但在實際使用中，我們發(fā)現(xiàn)，Excel對于絕大部分財務人員來講，是個熟悉的陌生人。熟悉說的是財務人員對Excel都能簡單的操作，而陌生說的就是無法靈活并有創(chuàng)意地組合使用各種功能去構建稍微復雜的財務數(shù)據管理系統(tǒng)。

本套Excel財務預算課程，介紹如何將Excel的各種功能技巧運用到預算表格里，將繁瑣復雜的勾稽、匯總和分析，用各種函數(shù)公式、透視表和圖表固化為標準的可以不斷復用的預算模板，從而大幅提高預算編制的效率和效果。

 2-【課程收益】：

Excel各種神技頻發(fā)，見證預算表格里數(shù)據聯(lián)動的隱秘

°  掌握各種Excel高級技巧去編制財務預算表格，大幅度提高預算編制的質量

°  掌握經典函數(shù)公式的使用方法及其在財務預算里的應用價值

°  獲得很多預算與實際差異分析方面的報表模型

°  掌握很多財務預算模型的編制套路，便于自己創(chuàng)新地應用到本公司的預算報表里

°  編制更多自動化的財務預算模板和模型，節(jié)約出更多的時間將您的工作重心放在預算結果的審核以及預算與實際差異分析等方面，而不必再糾結于數(shù)據的更新、運算、稽核及呈現(xiàn)上，這無疑將數(shù)倍提升財務部門的運作效率，從而必將提升部門和自己在企業(yè)管理中的地位

°  更能獲得許多Excel財務方面的表格模板，這些模板不僅能用來收集來自銷售、生產、采購等部門的數(shù)據，更能據此完成利潤表、資產負債表和現(xiàn)金流量表的編制

°  鍛煉系統(tǒng)思維，學會如何把業(yè)務邏輯通過表格系統(tǒng)來呈現(xiàn)，學會把各種技能和函數(shù)公式結合應用到財務表格系統(tǒng)里

3-【課程優(yōu)勢】：

深入淺出解析函數(shù)公式勾稽關系，腦力激蕩思維體操精彩紛呈高潮迭起

°  典：搜集整理了Excel財務預算方面的大量案例，歷時三個月從中精挑細選編制成本套課程的教學案例，兼顧Excel技巧應用及思路啟發(fā)，涵蓋了基礎技巧、函數(shù)公式、透視表、圖表分析以及交互控件技術等各類知識點

°  趣：老師講授的語言風趣幽默，講解專業(yè)卻又通俗易懂，邏輯結構特別清楚，尤其注重學員的現(xiàn)場練習與答疑環(huán)節(jié)，整個課堂現(xiàn)場張弛有度

°  干：注重Excel在財務預算實踐中的實際應用，所有案例來自一線，不講理論只講干貨

°  例：本系列不是單純的Excel技術操作課程，而是軟件工具與具體的財務工作實踐緊密相結合的實戰(zhàn)訓練，提供多種預算模型和制作思路

°  細：老師講課特別認真而又細致，輔導學員態(tài)度積極并富有耐心，尤其講義寫的詳細，有對于操作步驟的文字描述，還有Excel界面的截圖說明

°  輔：課堂上中間休息或者午休或者當天課程結束后，老師都在現(xiàn)場見縫插針地為學員答疑解惑

4-【課程對象】：

集聚一堂交朋結友惜緣珍誼，生有崖學無岸有你相伴真好

°  財務部高管或中層管理人員：財務總監(jiān)、財務經理、財務主管

°  財務部員工：預算編制人員、財務分析人員

°  財務內控人員：成本控制人員、內部控制人員、內部審計人員

°  要求學員對企業(yè)預算編制的內容及方法、預算的跟蹤及控制有一定的了解

°  要求學員的Excel基本操作技能熟練

5-【課程綱目】：

綱舉目張搭建框架，點滴見用心小伊

ê  下文是培訓課程大綱

案例一、預算表格式自定義，呈現(xiàn)更加靈活多樣

1) 自定義格式是單元格格式里最靈活的分類

2) 自定義格式類型代碼的組成及使用規(guī)則

3) 了解類型代碼里各種符號的代表意義

案例二、這樣的預算表格有問題，解決麻煩要看功底

1) 費用項目和部門混在一列填列預算數(shù)據，這樣廝混其實有問題

2) 輔助列搭臺，IF等函數(shù)唱戲，抓住特點分門別類提取費用項目

3) 按費用項目和部門進行交叉匯總，SUMIFS函數(shù)當仁不讓

案例三、一個簡單的銷售預算模板，求和函數(shù)少不了

1)  按產品類快速對銷量預算和銷售額預算匯總求和，SUMIF函數(shù)第一選擇

案例四、銷售預算測試表，利用控件動態(tài)預測利潤

1) 分渠道和產品制作各財務指標去年實際與預測的值

2) 使用大量微調項控件可以動態(tài)調整預測比例區(qū)間

3) 使用滾動條控件動態(tài)調整固定成本的變化區(qū)間

案例五、預算執(zhí)行情況從系統(tǒng)導出后如何匯總，你可有高招

1) ERP系統(tǒng)導出的數(shù)據不規(guī)范怎么辦

2) 用求和函數(shù)加上INDIRECT函數(shù)坐鎮(zhèn)，沒有小星星也解決不了難題

3) 用糾錯函數(shù)屏蔽各種錯誤終成完美

案例六、訂單預算表里快速找到基本定價和折扣率，沒你想的那樣簡單

1) 找到基本定價一個VLOOKUP就夠了

2) 要從量價臺階表里找到對的折扣率，還要MATCH函數(shù)來完成致命一擊

案例七、預算為負數(shù)怎么計算完成率，這可是一個頭疼的問題

1) 預算數(shù)為負數(shù)，求解完成率確實有點麻煩

2) 記住這個套路其實就簡單

案例八、可控費用與不可控費用的預算和實際匯總分析，透視表匯總前方高能

1) 透視多重合并計算功能的確有用，但沒你想的那么強大

2) 有個前提要記牢，標題行和標題列只能單個，這個確實很致命

3) 區(qū)域選擇要注意，本例有點小特別

4) 添加計算項和添加字段要分清，字段改名要當心，這里面坑可不少

案例九、預算執(zhí)行分析，用SQL對預算和實際進行條件關聯(lián)匯總

1) 預算執(zhí)行明細表快速匯總，透視表幾下點擊搞定

2) 預算表與執(zhí)行明細表一起匯總分析，這段嵌套的SQL代碼要看懂

案例十、管理費用全年預算與實際管控分析模板，查詢、匯總及圖表呈現(xiàn)全自動

1) 按成本中心查詢實際發(fā)生的明細數(shù)據

2) 輔助列里TEXT函數(shù)的使用降低匯總求和的難度系數(shù)

3) 費用預算控制表里按成本中心和月份交叉匯總，用SUMIFS還是求和大魔頭

4) INDEX函數(shù)結合下拉框控件，制作按成本中心選擇式動態(tài)管理費用管控圖表

案例十一、跟我制作一個簡單的預算管理臺帳，一步一步深入淺出構建小系統(tǒng)

1) 簡單預算管理臺賬的基本結構：輔表（界面、系統(tǒng)設置、操作說明）和主表（各種明細表和匯總表）

2) 明細月報表錄入業(yè)務編碼后，科目名稱自動顯示

3) 月度或年度匯總表的匯總函數(shù)SUMPRODUCT和定義名稱

4) 用微調項控件來控制起止日期

案例十二、費用或銷售預算與實際情況對比分析柱形圖

1) 各部門費用預算與實際柱形對比分析圖

2) 加上時間進度的銷售預算與實際完成比較分析圖

案例十三、預算與實際簇狀柱形比較圖，數(shù)據源重排

1)預算實際并列簇狀柱形圖，重構數(shù)據源的邏輯

案例十四、計劃與實際差距分析柱形圖

1) 計劃與實際差距分析柱形圖，怎么做出差額和超額

2) 構造異形區(qū)域很重要，這功力需要看出圖形背后的東西

3) 預算與實際的并列堆積柱形圖，變成圖片鏈接也是動態(tài)的

案例十五、費用計劃差異表，累計數(shù)的計算是個大挑戰(zhàn)

1) 數(shù)據有效性制作月份選擇框，月份一動數(shù)據全動

2) 本月數(shù)的提取需要INDIRECT、ADDRESS和MATCH函數(shù)同心協(xié)力

3) 累計數(shù)的提取更考驗函數(shù)功底和理解力，SUMIF和OFFSET的結合真是石破天驚

案例十六、預算與實際子彈圖，創(chuàng)意圖表需要想象力

1) 堆積條形圖制作本簡單，再增添散點圖

2) 添加誤差線，沒想到誤差線還能這樣用

案例十七、年度資金預算現(xiàn)金流量預測模型

1) 用滾動條控件控制比率的變化區(qū)間

2) 用函數(shù)設置動態(tài)文本坐標

3) 制作折線圖再添加漲跌柱，構造瀑布式現(xiàn)金流量預測圖

案例十八、預算控制圖，配合定義名稱用復選框動態(tài)控制

1) 簡單的預算控制圖，堆積柱形圖加折線圖

2) 復選框選擇式動態(tài)預算圖，定義兩個動態(tài)名稱用在哪里

案例十九、預算與實際毛利瀑布圖制作，會構造不同的輔助列多么重要

1) 預算與實際毛利瀑布圖，構造多個輔助列

2) 添加堆積柱形圖，然后無色填充底層柱形圖

3) 利潤分析圖，其實也是這個套路，不過圖表類型是條形堆積圖

案例二十、EBIT預算與實際變動因素分析瀑布圖

1) 息稅前利潤影響因素變動分析瀑布圖，其實不一定必須用堆積柱形圖來做

2) 利用折線圖和漲跌柱也能做到瀑布圖效果，誤差線在每兩個柱子之間連接

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