現(xiàn)金流與營(yíng)運(yùn)資本管理高級(jí)研修
現(xiàn)金流與營(yíng)運(yùn)資本管理高級(jí)研修詳細(xì)內(nèi)容
現(xiàn)金流與營(yíng)運(yùn)資本管理高級(jí)研修
現(xiàn)金流與營(yíng)運(yùn)資本管理高級(jí)研修
為何學(xué)習(xí):
在財(cái)務(wù)報(bào)表中,只有現(xiàn)金流量可以反映資產(chǎn)負(fù)債表中的企業(yè)的償付能力,也可以分析利
潤(rùn)表的盈利能力,
還可以分析企業(yè)有多少資金可以用于利潤(rùn)分配,現(xiàn)金流量表是綜合性最強(qiáng)的財(cái)務(wù)報(bào)表;
現(xiàn)金流量表一方面控制企業(yè)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),同時(shí)又反映企業(yè)的盈利能力;
在目前企業(yè)資金緊張, 資金成本較高的金融環(huán)境下, 如何認(rèn)識(shí)企業(yè)的資金,
流動(dòng)資金和營(yíng)運(yùn)資本, 是財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理必須把握的重要課題之一,
在我國(guó)企業(yè)管理實(shí)踐中, 許多企業(yè)的消失, 就是因?yàn)槠髽I(yè)缺少資金,
沒(méi)有進(jìn)行營(yíng)運(yùn)資金的預(yù)測(cè)控制和分析,
而不是缺少利潤(rùn)。因此,我們目前更有效地使用現(xiàn)金和資本,通過(guò)現(xiàn)金流和流動(dòng)性分析
測(cè)量出來(lái)的企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的狀況,能告訴管理團(tuán)隊(duì)在不同情況下,需要多少現(xiàn)金來(lái)維持
商業(yè)運(yùn)作。正確的模型能夠揭示改進(jìn)流程的關(guān)鍵點(diǎn)和機(jī)會(huì)。本課程是具有在企業(yè)工作多
年的培訓(xùn)師團(tuán)隊(duì)結(jié)合美國(guó)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì),
國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則委員會(huì)和我國(guó)相關(guān)的機(jī)構(gòu)研究成果, 開發(fā)而成, 具有實(shí)用性,
操作性,理論性和新穎性
課程亮點(diǎn):
掌握中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中關(guān)于現(xiàn)金流量的概念
掌握中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中關(guān)于現(xiàn)金流量的概念
掌握中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中關(guān)于現(xiàn)金流量的概念
掌握財(cái)務(wù)管理現(xiàn)金流量的管理
掌握銀行的現(xiàn)金管理與融資活動(dòng)
課程收益:
把握現(xiàn)金, 現(xiàn)金等價(jià)物,營(yíng)運(yùn)資本的概念
建立自己公司的現(xiàn)金流量管理技巧
準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量
通過(guò)現(xiàn)金流分析為管理層提供決策建議
掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法
提升預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量的能力
提高資金使用效率
學(xué)會(huì)建立自己公司的現(xiàn)金流量管理機(jī)制
理解并熟練使用財(cái)務(wù)報(bào)表,并能通過(guò)分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表以明確數(shù)據(jù)背后的經(jīng)濟(jì)內(nèi)涵
和實(shí)質(zhì)
培訓(xùn)對(duì)象:(具有助理會(huì)計(jì)師或?qū)ζ髽I(yè)的財(cái)務(wù)四表有基本了解)
董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等企業(yè)中高層管理人員
財(cái)務(wù)總監(jiān)、控制總監(jiān)、投資總監(jiān)
財(cái)務(wù)經(jīng)理、會(huì)計(jì)經(jīng)理、現(xiàn)金經(jīng)理、資金經(jīng)理、內(nèi)審經(jīng)理
財(cái)務(wù)人員及其他部門相關(guān)人員
培訓(xùn)大綱:
1. 現(xiàn)金流量基礎(chǔ)
1. 現(xiàn)金流量在企業(yè)運(yùn)作中的作用
2. 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物
3. 現(xiàn)金流量表的要素種類
4. 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量表的編制方法
4.1直接法
4.2間接法
5. 現(xiàn)金流量與資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表核對(duì)
6. 非現(xiàn)金流量融資與投資的活動(dòng)
案例與練習(xí)
2. 現(xiàn)金流量表的報(bào)告
1. 按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第31號(hào)
2. 按國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則7號(hào)(IAS7)
3. 按美國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則(FASB, 1987)
案例與練習(xí)
三、營(yíng)運(yùn)資本的分析
1、營(yíng)運(yùn)資金短缺的原因分析
2、與運(yùn)營(yíng)有關(guān)的資金運(yùn)營(yíng)周期
3、營(yíng)運(yùn)資金的供應(yīng)
4、營(yíng)運(yùn)資金的需求
5、凈現(xiàn)金及其在財(cái)務(wù)管理中的作用
6、理解國(guó)家的貨幣政策與財(cái)政政策
7、凈現(xiàn)金的分解
8、凈現(xiàn)金缺陷的原因
案例與練習(xí)
四、資金管理實(shí)務(wù)
1、資金管理的組織
2、現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制及程序
3、銀行關(guān)系及帳戶管理
4、集團(tuán)公司的"現(xiàn)金池"管理
5、現(xiàn)金管理的重要指標(biāo)
6、企業(yè)綜合資金成本
7、資金管理績(jī)效
8、日常各種現(xiàn)金流出的管理
9、關(guān)注付款優(yōu)先次序
案例與練習(xí)
五、融資管理
1、企業(yè)不同狀態(tài)下的資本結(jié)構(gòu)
2、資本市場(chǎng)籌資的現(xiàn)金流管理
3、銀行融資的現(xiàn)金流管理的影響
4、資本金投入、投資收益等的現(xiàn)金流管理的影響
5、信用額度與信用期限對(duì)現(xiàn)金流的影響
案例與練習(xí)
案例分析:準(zhǔn)確預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流量
●企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的現(xiàn)金流量預(yù)算--年度、季度、月度、周
王金升老師的其它課程
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作業(yè)成本管理與實(shí)踐技能為何學(xué)習(xí)本課程:激烈競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)迫切需要企業(yè)取得準(zhǔn)確的成本信息進(jìn)行定價(jià)等成本決策,在這些過(guò)程中,作業(yè)成本法(ABC)無(wú)疑是最優(yōu)先的選擇,國(guó)內(nèi)外進(jìn)行作業(yè)成本管理的企業(yè)的實(shí)踐表明,它的確可以提供有效力的信息,但同時(shí),對(duì)于使用ABC作業(yè)的企業(yè)來(lái)講,也要深入理解它的業(yè)務(wù)流程,生產(chǎn)工藝,產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)性與非標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題,材料價(jià)格的波動(dòng)等。以及如何選擇相應(yīng)的
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最佳內(nèi)部控制、薩氏法案、風(fēng)險(xiǎn)管理與危機(jī)管理實(shí)踐為何學(xué)習(xí)近十多年來(lái),斯頓培訓(xùn)機(jī)構(gòu)不斷研究以下部分問(wèn)題:國(guó)有企業(yè)如何與國(guó)際接軌跨國(guó)公司如何根植于中國(guó)文化民營(yíng)企業(yè)如何規(guī)范化經(jīng)營(yíng)與國(guó)際接軌如何防范人事管理危機(jī)如何防止IT事故與信息泄密如何控制資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn),這些是內(nèi)部控制全面研討的問(wèn)題斯頓培訓(xùn)多年來(lái),首先一直致力于內(nèi)部審計(jì),內(nèi)部控制(COSO,SOX.ERM與BPR
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最新美國(guó)通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則培訓(xùn)課程為何學(xué)習(xí):USGAAP是指美國(guó)通用會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,它是目前世界上最為具體的,細(xì)致的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,即使采用了國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的國(guó)家,由于國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則過(guò)多的是一般原則的定義,具體細(xì)節(jié)問(wèn)題的解決也有賴于美國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的解釋,GAAP主要為美國(guó)公司或華爾街上市公司所采用。它是由(FASB)、(APB)和(SEC)在《意見書》和《公報(bào)》中所規(guī)定的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、
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卓越的財(cái)務(wù)經(jīng)理課程 03.20
卓越的財(cái)務(wù)經(jīng)理課程課程背景:在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)激烈的今天,財(cái)務(wù)管理已經(jīng)成為企業(yè)管理的核心。財(cái)務(wù)經(jīng)理成為企業(yè)發(fā)展的導(dǎo)航領(lǐng)導(dǎo)。從會(huì)計(jì)核算,財(cái)務(wù)分析,預(yù)算管理,成本控制,客戶信用管理到財(cái)務(wù)報(bào)告,內(nèi)部控制程序的建立都與財(cái)務(wù)經(jīng)理的工作有關(guān),在這個(gè)訊息日益變化的時(shí)代,我們將最新引進(jìn)的卓越的財(cái)務(wù)經(jīng)理課程奉獻(xiàn)給廣大財(cái)務(wù)工作者.課程受益:?掌握財(cái)務(wù)管理與控制的工具?制定,協(xié)調(diào)與執(zhí)
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卓越內(nèi)部審計(jì)師培訓(xùn) 03.20
卓越內(nèi)部審計(jì)師培訓(xùn)為何學(xué)習(xí)眾所周知,內(nèi)部審計(jì)工作看似對(duì)各個(gè)部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督,由此造成各個(gè)部門會(huì)竭力阻礙審計(jì)工作的開展,內(nèi)部審計(jì)人員需要具有組織,溝通與計(jì)劃技能,以及正確的取證方法、異議的處理等技能,從而使審計(jì)由監(jiān)督變成企業(yè)運(yùn)營(yíng)輔導(dǎo)、指導(dǎo)與顧問(wèn)。在本課程中,將以中國(guó)與美國(guó)最新的審計(jì)方法,概念,幫助學(xué)員掌握關(guān)鍵流程與關(guān)鍵控制點(diǎn),在審計(jì)方面努力培養(yǎng)學(xué)員做防患
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中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則實(shí)踐中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則深度培訓(xùn)--如何有效運(yùn)用中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則【為何學(xué)習(xí)】《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》是我國(guó)財(cái)務(wù)人員的記錄準(zhǔn)則和商業(yè)語(yǔ)言,已經(jīng)廣泛應(yīng)用數(shù)年,各個(gè)企業(yè)的財(cái)務(wù)管理人員在會(huì)計(jì)實(shí)踐中遇到許多復(fù)雜問(wèn)題期待解答和澄清,使其可操作性進(jìn)一步提高。我國(guó)的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則已經(jīng)與國(guó)際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則實(shí)質(zhì)趨同,而后者也與美國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則一步步走向融合。對(duì)于優(yōu)秀的財(cái)務(wù)職業(yè)人員盡快全面掌握具體的
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專業(yè)財(cái)務(wù)人員技能提升訓(xùn)練為何學(xué)習(xí):作為專業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作者,我們必須具備哪些技能,我們?cè)诠局械呢?zé)任,作用是哪些尤其是剛走上工作崗位的新任財(cái)務(wù)經(jīng)理,如何管理自己的時(shí)間,管理自己的團(tuán)隊(duì),如何與各個(gè)部門的經(jīng)理合作,我們工作的管理工具有哪些?我們的工作重點(diǎn)是哪些?有哪些值得分享的經(jīng)驗(yàn)和要吸取的教訓(xùn)?課程亮點(diǎn):密切聯(lián)系實(shí)際工具,本課程是對(duì)1000對(duì)位財(cái)經(jīng)高級(jí)管理工作
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戰(zhàn)略成本管理實(shí)踐為何學(xué)習(xí):從戰(zhàn)略角度來(lái)研究成本形成與控制的戰(zhàn)略成本管理理念與方法,在企業(yè)成本,技術(shù)發(fā)生快速變化的今天,對(duì)成本進(jìn)行戰(zhàn)略,策略與運(yùn)營(yíng)層次的規(guī)劃,日益必要,日本和歐美的企業(yè)管理實(shí)踐也證明了這是獲取長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)的有效方法。企業(yè)戰(zhàn)略管理是運(yùn)用戰(zhàn)略對(duì)整個(gè)企業(yè)進(jìn)行管理,是將企業(yè)日常業(yè)務(wù)決策同長(zhǎng)期計(jì)劃決策相結(jié)合而形成的一系列經(jīng)營(yíng)管理業(yè)務(wù)。企業(yè)必須強(qiáng)化戰(zhàn)略意識(shí)
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