《國地稅合并&營改增&金稅三期下稅務(wù)稽查與風(fēng)險應(yīng)對策略》課程（二天）

《國地稅合并&營改增&金稅三期下稅務(wù)稽查與風(fēng)險應(yīng)對策略》
（2天版）

【課程收益】：
國地稅合并后金稅三期的
“一個平臺、兩級處理、三個覆蓋、四類系統(tǒng)”的推行，給廣大企業(yè)無形中編制了一張嚴(yán)
密而可怕的稽查網(wǎng)絡(luò)，企業(yè)納稅人面臨前所未有的稅務(wù)新風(fēng)險。作為企業(yè)主或財務(wù)負(fù)責(zé)
人，是否為經(jīng)常接到稅務(wù)局的檢查通知而煩惱呢？
國稅檢查完了，地稅又要檢查，有時又遇到稽查局的檢查。翻來覆去，一年要查N多次？
稅務(wù)局稽查人員到來前，我們要準(zhǔn)備哪些工作？哪些是他們最關(guān)注的或要盯住的？他們
的檢查方法和手段有哪些？有時遇到在主管稅局能批準(zhǔn)通過但到了稅務(wù)稽查又要補稅，
企業(yè)到底如何做？收到《稅務(wù)行政處理決定書》時如何進行危機處理？如何正確應(yīng)對各種
類型的稅務(wù)稽查?如何依法規(guī)避納稅風(fēng)險?如何把企業(yè)稅務(wù)稽查問題“大事化小、小事化了
”呢？企業(yè)法定代表人與財稅負(fù)責(zé)人等如何避免違反刑法而入獄呢？
《國地稅合并后金稅三期的稅務(wù)稽查與風(fēng)險應(yīng)對策略》課程，以豐富多樣實際發(fā)生的大
量案例為基礎(chǔ)，以及老師自創(chuàng)的稅務(wù)稽查系統(tǒng)的數(shù)據(jù)計算邏輯、系統(tǒng)如何形成被稽查企
業(yè)的名單，以及許愿老師研發(fā)的企業(yè)稅負(fù)率控制的應(yīng)對技術(shù)，為你揭示困惑和解決問題
實質(zhì)，并提出切實可行的可落地的解決之道，建立一套企業(yè)的稅務(wù)內(nèi)控體系，防止企業(yè)
稅務(wù)風(fēng)險的發(fā)生，提升自己在企業(yè)中的地位與價值……..
【培訓(xùn)對象】：企業(yè)主、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、稅務(wù)經(jīng)理及企業(yè)高管
【培訓(xùn)時間】：
2天（上午9：00-12：00，下午2：00-5：00 ）
【課程大綱】：
引子
第一節(jié) 國地稅合并等重大稅制改革解析與涉稅風(fēng)險管理
一、國地稅合并對我們納稅人的影響剖析
二、國地稅合并后1號文件對企業(yè)未來經(jīng)營的沖擊
三、打造國稅系統(tǒng)“互聯(lián)網(wǎng)+支付” 全面推進資金監(jiān)控
四、關(guān)注改革過渡期11項稅費征管業(yè)務(wù)這樣銜接
五、個人所得稅法草案內(nèi)容&問題&建議&影響
六、電子發(fā)票“十九大后營改增時代&CRS高收入人群納稅風(fēng)險
第二節(jié) 國地稅合并下金三系統(tǒng)下企業(yè)稅收風(fēng)險與管理模式
一、金三全面上線使企業(yè)涉稅風(fēng)險無形可遁：互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)+云計算
二、風(fēng)險預(yù)警+過程監(jiān)控+風(fēng)險推送
三、《全國稅務(wù)稽查規(guī)范（1.0版）》頒布及與金三相應(yīng)模塊的銜接
四、國地稅聯(lián)合檢查對企業(yè)的所有稅種一網(wǎng)打盡
五、雙隨機搖號選戶的條件及評估稽查應(yīng)對技巧
六、“金三”與“一案雙查+警稅協(xié)作+紀(jì)稅協(xié)作”融合
………
案例：全國前無古人后無來者的金三系統(tǒng)發(fā)票抵扣案例
第三節(jié) 中小企業(yè)稅務(wù)稽查情況與案例解析
一、近半年某市國稅稽查情況通報與案例
二、近期某市地稅稽查情況通報與案例
三、企業(yè)偷漏稅情況通報與案例
四、企業(yè)的 “紅旗稽查標(biāo)志”與案例
………
第四節(jié) 稅務(wù)稽查程序與稽查指標(biāo)如何選定
一、稅務(wù)稽查的程序與稽查名單表案例
二、稅局稽查選案的財務(wù)細(xì)節(jié)十大指標(biāo)與案例解析
1、企業(yè)流轉(zhuǎn)稅稅負(fù)率指標(biāo)與案例
2、企業(yè)所得稅稅負(fù)率指標(biāo)與案例
3、企業(yè)整體稅負(fù)率指標(biāo)與案例
4、企業(yè)銷售毛利率指標(biāo)與案例
5、企業(yè)成本費用率指標(biāo)與案例
6、企業(yè)收入費用率指標(biāo)與案例
7、企業(yè)銷售利潤率指標(biāo)與案例
8、企業(yè)預(yù)收收入比率指標(biāo)與案例
9、企業(yè)包裝成本率指標(biāo)與案例
………
三、稅局稽查選案的經(jīng)營細(xì)節(jié)十大指標(biāo)與案例解析
1、企業(yè)運費率指標(biāo)與案例
2、企業(yè)存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)與案例
3、企業(yè)能耗率指標(biāo)與案例
4、企業(yè)材料損耗率指標(biāo)與案例
5、企業(yè)投入產(chǎn)出率指標(biāo)與案例
6、企業(yè)單位面積廠房產(chǎn)出率指標(biāo)與案例
7、企業(yè)單臺設(shè)備產(chǎn)出率指標(biāo)與案
8、企業(yè)人均產(chǎn)出率指標(biāo)與案例
………
四、進出口企業(yè)特有稅務(wù)稽查指標(biāo)與防范風(fēng)險
五、房地產(chǎn)企業(yè)特有的稅務(wù)稽查指標(biāo)與防范風(fēng)險
六、揭秘金稅三期稅務(wù)稽查系統(tǒng)指標(biāo)是如何生成稽查企業(yè)名單的
七、超實用的老師自創(chuàng)企業(yè)稅負(fù)率控制與稽查應(yīng)對表格
八、稅務(wù)局的稽查都有哪些過程及哪些人員經(jīng)辦
九、洞悉稅局稽查審理有哪些過程及哪些人員經(jīng)辦
十、稅局稽查的執(zhí)行與如何挽回之道
………
第五節(jié) 稅務(wù)稽查分析與企業(yè)如何應(yīng)對
一、稽查應(yīng)對基本技巧與案例
二、如何從容應(yīng)對把握稽查“節(jié)點”
三、企業(yè)被稽查局稽查原因與案例
………
第六節(jié) 接待稅務(wù)稽查人員之道
一、事先通知的稅務(wù)稽查接待與案例分享
二、突擊檢查的稅務(wù)稽查接待與案例分享
三、如何接待不同的稅務(wù)稽查人員與案例分享
………
第七節(jié) 企業(yè)風(fēng)險點稽查案例解析與經(jīng)驗教訓(xùn)
一、支付個人購房合同違約金是否代扣代繳個人所得稅
二、職工報銷醫(yī)藥費是否扣繳個人所得稅
三、股東向企業(yè)借款長期不歸是否應(yīng)繳納個稅
四、合同收到的違約金是否繳納增值稅與房產(chǎn)稅
五、企業(yè)贈送禮品是否明確個人所得稅征免界限
六、單位以低價售房獎勵職工是否代扣代繳個人所得稅
七、借款利息支付給個人是否應(yīng)扣繳個人所得稅
八、獎勵員工免費旅游是否扣繳個人所得稅
九、未進行實質(zhì)性開發(fā)的土地是否也需繳納土地使用稅
十、房屋的附屬設(shè)備和配套設(shè)施需要繳納房產(chǎn)稅嗎
十一、全年一次性獎金和其他獎金要如何計算個人所得稅
十二、雇主為雇員負(fù)擔(dān)個稅單獨列支管理費允許稅前扣除嗎
十三、捐款引發(fā)的企業(yè)所得稅前扣除有問題嗎
十四、以餐抵租沖抵營業(yè)收入可以嗎
十五、股權(quán)轉(zhuǎn)讓未申報能逃避個人所得稅嗎
十六、納稅義務(wù)可以隨合同約定改變而改變嗎
十七、自查浮現(xiàn)“案中案” 追繳稅款逾千萬
十八、房屋租賃合同印花稅問題
十九、為他人提供銀行賬戶受處罰
二十、未按規(guī)定開具和保管發(fā)票
二十一、稅務(wù)稽查企業(yè)時為何遭停電
二十二、經(jīng)營性用房無產(chǎn)權(quán)也要繳納房產(chǎn)稅嗎
二十三、某房地產(chǎn)公司房產(chǎn)稅申報異常為哪般
二十四、稅務(wù)稽查得出某房地產(chǎn)公司應(yīng)繳未繳企業(yè)所得稅
二十五、應(yīng)收賬款確認(rèn)為資產(chǎn)損失有錯嗎
二十六、未實際支付的補充養(yǎng)老保險能不能稅前扣除
二十八、未結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)付手續(xù)費是否可以稅前扣除
二十九、某公司取得增值稅專用發(fā)票是虛開的嗎
三十、房地產(chǎn)開發(fā)公司是否屬于偷稅案
三十一、青島某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓是否涉稅
三十二、某市出口企業(yè)遭稅務(wù)稽查
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第八節(jié) 企業(yè)稽查轉(zhuǎn)為犯罪案例解析與經(jīng)驗教訓(xùn)
案例分享：戰(zhàn)狼2/范冰冰引發(fā)的霍爾果斯稅務(wù)問題
案例分享：研發(fā)費用加計扣除優(yōu)惠與風(fēng)險并存
案例分享：小微企業(yè)的優(yōu)惠政策運用與籌劃
案例分享：國家對高新技術(shù)企業(yè)的優(yōu)惠政策與籌劃
案例分享：年終獎繳稅的優(yōu)惠政策運用
案例分享：創(chuàng)業(yè)者不可不知的稅收節(jié)稅技巧
案例分享：采購合同涉稅條款分析與風(fēng)險防范
案例分享：銷售合同涉稅條款分析與風(fēng)險防范
案例分享：道高一尺魔高一丈的浙江稅務(wù)稽查
案例分享：破產(chǎn)后的企業(yè)原法定代表人為何仍被判刑三年三個
案例分享：上市公司財務(wù)總監(jiān)為何虛抵增值稅30萬就被拘役五個月
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第九節(jié) 稅務(wù)稽查時啟動危機公關(guān)方法與案例解析
一、稅務(wù)政策解釋公關(guān)法與案例解析
二、稅務(wù)案例解釋法與案例解析
三、法律位階抗辯法與案例解析
四、稅務(wù)稽查避免定性偷稅法與案例解析
六、稅務(wù)稽查實質(zhì)重于形式法與案例解析
五、尋找稅務(wù)機關(guān)責(zé)任法與案例解析
六、稅務(wù)稽查實質(zhì)重于形式法與案例解析
七、稅務(wù)稽查法律救濟法法與案例解析
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第十節(jié) 稽查在實施和結(jié)果處理時應(yīng)對與案例解析
一、稅務(wù)稽查“實施與審理環(huán)節(jié)”的處理與案例解析
二、稅務(wù)稽查“結(jié)果環(huán)節(jié)”的處理與案例解析
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第十一節(jié) 總結(jié)企業(yè)應(yīng)對稅務(wù)檢查之“八卦真功”
一、企業(yè)和諧征納與個人做到自強不息
二、當(dāng)心內(nèi)部“敵人”與關(guān)心外部“朋友”
三、企業(yè)為何高調(diào)做事與財務(wù)為何低調(diào)做人
四、充分理解稅務(wù)的舍得與假裝納稅的糊涂?
五、珍惜納稅人權(quán)利與慎用避稅的權(quán)利
六、企業(yè)稅收調(diào)增容易與調(diào)減為何要注意
七、企業(yè)為何千萬別漏富與個人為何始終要裝窮
八、稅務(wù)稽查如何運用“量小非君子與無毒不丈夫”
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