《財務分析與商業(yè)價值》（2天）

《財務報告分析能力提升與最新格式變動解析》課程大綱
23812548260【課程對象】
1、企業(yè)董事長、總經(jīng)理、董事、監(jiān)事、獨立董事、董事會秘書等中高層決策者
2、公司副總經(jīng)理、各分子公司負責人、項目經(jīng)理、各部門主管以上人員等
3、主辦會計；會計主管、財務經(jīng)理、財務部長、財務總監(jiān)、投資總監(jiān)、總會計師、財務副總裁；
4、政府機關和事業(yè)單位財務主管；會計師事務所、金融、證券、投資等行業(yè)高級管理人員和專業(yè)人員?！菊n程時長】
2天（6小時/天）
【課程特點】
1、咨詢服務強調(diào)刪繁就簡，重解決問題和方法的適用性研究，觀點新穎，具有很強的系統(tǒng)性，論述精辟，內(nèi)容通俗易懂，自由輕松學習，深受政府和企業(yè)好評；
2、管理實踐、咨詢實戰(zhàn)經(jīng)驗豐富，授課屬咨詢式與實操式培訓，全真財務與管理實操案例集成，操作方案前沿、實操力突出，具有強烈的責任感和使命感；
3、案例豐富、深入淺出、注重實效，實操遠大于理論、實用性與實效性明顯，應用性強，可直接落地；
4、充滿激情、寓教于樂、貼近企業(yè)，用自身實戰(zhàn)經(jīng)驗與咨詢案例，結合學術前沿理論通俗講授，可隨時與老師、同學互動交流，即學即用。
【課程背景】
時代在變：互聯(lián)網(wǎng)+大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等商業(yè)環(huán)境正在發(fā)生劇烈的變革，作為一個有危機意識的新時代財務人，你必須為此做好充分準備，如：經(jīng)營越來越復雜，不借助財務分析，經(jīng)營者的錢將隱形消失；決策以天為單位，不借助財務分析模型，根本搞不清楚狀況；企業(yè)各項資源與要素之間的相互影響越來越難以厘清；必須借助有效的信息處理手段才能hold住局面；管理者沒有精力親力親為去做財務分析工作。
現(xiàn)實無奈：現(xiàn)實中的財務分析人員大多并不是真正的“經(jīng)營分析"人員，而僅僅是"會計報告"人員，本質(zhì)上是按照既定格式要求進行數(shù)據(jù)梳理和傳遞的"秘書"，這樣的財務人員，在企業(yè)也很難受到領導重視。企業(yè)普遍缺乏有能力的財務分析人員，需要更有深度（有價值）的財務分析。
現(xiàn)實情況是：很多企業(yè)的財務總監(jiān)和企業(yè)老總自己在做分析，因此，財務分析人員被迫成了協(xié)助其分析的秘書；財務分析能力是以財務總監(jiān)和老總的視角思考的能力，很多財務分析人員不具備這種能力；缺少一些實戰(zhàn)的高級財務分析技能，而傳統(tǒng)教科書所教授的財務分析大部分是基于投資者視角的分析，而非企業(yè)內(nèi)部視角分析。
常見的財務分析問題：1、公司最近銷售形勢一片大好，可是賬上資金卻越來越緊張，問題到底出在哪兒了？怎么才能讓銷售和其他部門也認識到這樣的問題？2、每月開經(jīng)營會議時，財務數(shù)據(jù)明明白白的擺在那兒，業(yè)務部門怎么就是不理解這些數(shù)據(jù)的意義呢？3、月月做分析，來來去去都是那些數(shù)據(jù)，別說老板看煩了，連我自己也不知道分析是為了什么。4、最怕老板拿著我的分析報告問為什么？為分析而分析，與財務分析需求脫節(jié)，掩藏了企業(yè)真相；5、就報表論報表財務分析，表外事項關注度不高，從中發(fā)現(xiàn)不了什么問題；6、不明白領導關注的重點到底是什么，分析報告對經(jīng)營管理毫無價值，財務分析淪為數(shù)字游戲等。
財務分析工作是財務作為企業(yè)管理職能之一承接企業(yè)戰(zhàn)略、彰顯財務價值的重要環(huán)節(jié)。然而在企業(yè)實踐過程中，卻大多讓這項工作長期停留在淺層次階段，流于形式，僅為了分析而分析，分析方法千篇一律，既發(fā)現(xiàn)不了問題，找不到真正原因，也無法將信息正確傳達，發(fā)揮其應有的作用。正是基于以上這些問題，為幫助企業(yè)家掌握如何發(fā)現(xiàn)企業(yè)的經(jīng)營優(yōu)劣，怎樣把握不同經(jīng)濟環(huán)境下公司財務分析的重點，如何整合提煉數(shù)據(jù)挖掘價值、識別風險，如何讓財務信息精準的滿足使用者需求并完美呈現(xiàn)，特舉辦《大財務系統(tǒng)-財務分析與商業(yè)價值》實戰(zhàn)課程，特邀著名北京實戰(zhàn)派資本財務專家進行實操專題講解、企業(yè)經(jīng)驗分享、管理咨詢經(jīng)典案例剖析等活動，現(xiàn)場為您打開新的財務經(jīng)營分析思路，掌握高級財務分析工具與方法，全面提升您的大數(shù)據(jù)財務分析實操能力。
【課程亮點】
1、學會使用各種分析工具，掌握各種場景的應用，打破傳統(tǒng)財務分析報告的思路局限，本課程將帶給你當前財務分析最前沿的方法，讓財務分析在經(jīng)營決策中成為重要角色；
2、注入經(jīng)營理念，可以親手建立各種分析模型，處理各種數(shù)據(jù)，迅速打開高級財務分析思路。掌握常用十二類動態(tài)分析應用工具與“戰(zhàn)略型、業(yè)務型與法定型”三大類財務分析框架；
3、財務分析八大工具應用、集成數(shù)據(jù)透視與ERP數(shù)據(jù)財務分析，積累二十余年的財務分析實戰(zhàn)與咨詢工作經(jīng)驗，全面提升企業(yè)的大數(shù)據(jù)高級財務分析能力與商業(yè)價值識別能力，讓你徹底改變對財務分析的看法；
4、掌握三類行業(yè)財務分析圖表設計及精細化財務分析十大策略，成體系的方法論（新趨勢、新應用），提供各種模板、模型、指標庫、工具集，即學即用；不同傳統(tǒng)財務分析模式，從底層邏輯開始，洞察事物本質(zhì)，直達問題核心，結合案例全面理解與掌握財務分析實操模版，優(yōu)化與基于“大財務系統(tǒng)”的財務經(jīng)營分析體系實操設計；
5、本課程將徹底改變財務分析的窘境，讓你具備處理和分析復雜問題的能力，擁有真正的財務分析力，并具備向大數(shù)據(jù)時代應用和轉移的能力！全面案例解讀最新財務報表格式變動下的財務分析模型與報表分析節(jié)點，講解深入淺出，案例生動形象，貼近日常工作；
6、超越傳統(tǒng)財務分析人員所能考慮和關注的范疇，從而開始主導和引領全新財務分析職能，設計并搭建最佳財務分析體系，應用更加專業(yè)的分析手法，把財務分析的價值發(fā)揮到淋漓盡致！讓企業(yè)的經(jīng)營決策行為形成路徑依賴。
【課程大綱】
一、大財務管理與財務分析模式
1、現(xiàn)代財務與會計發(fā)展趨勢
2、大財務理念、業(yè)財融合與財務分析模式
⑴什么是真正的財務分析：大財務與業(yè)財融合；
⑵財務分析經(jīng)典案例剖析:財務數(shù)據(jù)價值分析；
⑶財務分析的多個維度視角透視：投資人、財務經(jīng)理、債權人等；
⑷財務分析模式：案例解析（1-3）。
3、企業(yè)家思維：現(xiàn)代財務分析報告
⑴財務分析報告分類：綜合分析報告、專題分析報告、簡要分析報告；
⑵財務分析報告主要格式;
⑶財務分析報告注意事項。
4、企業(yè)家思維：財務分析的路徑思考
⑴老板與業(yè)務負責人的分析思路剖析；
⑵財務經(jīng)理人的分析思路剖析；
⑶財務分析報告的幾個常見的問題
⑷你的上司對你的財務分析報告滿意嗎？
5、優(yōu)秀財務分析者必備的5項技能：
⑴大局觀：理清關聯(lián)信息的復雜聯(lián)系，量化數(shù)據(jù)，熟練使用EXCEL、IDEA數(shù)據(jù)庫及SQL技術；
⑵融入管理會計：充分了解公司的財務系統(tǒng)和人際脈絡，合理使用管理會計的分析方法和模型;
⑶了解經(jīng)營狀況：熟悉企業(yè)的信息系統(tǒng)，了解企業(yè)及其分支機構的主營產(chǎn)品、大客戶，拓展視野與角度；
⑷撰寫分析報告：報告不僅反映企業(yè)財務問題，更能解決問題。小報告里面體現(xiàn)的是大智慧；
⑸高效運用工具：尋找方法以使工作更高效以及追求會增強他們的能力的培訓。
二、財務數(shù)據(jù)處理與財務分析集合工具
1、財務分析工具中高級應用
⑴財務分析工具八大基礎集成；
⑵財務分析工作效率提升五步方略；
⑶高級財務分析工具綜合十套精訓；
⑷五類財務分析工具應用模版；
2、財務分析形象能力實操提升
⑴完美財務分析報告模版十五例實訓；
⑵數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析實訓模版整合；
⑶預算與成本分析管理模型實訓八例；
⑷財務分析形象能力提升：海量數(shù)據(jù)提取；
⑸財務分析形象能力提升：六類管理模型高級實操（實用分析、數(shù)據(jù)匯總、往來分析、存貨管理、銷售分析、價格管理模型）
3、財務報表分析診斷與實操模版優(yōu)化
⑴財務報表分析高級實操；
⑵財務報表分析指標問題的診斷；
⑶合并報表分析集成設計；
⑷內(nèi)部管理報表的設計；
⑸數(shù)據(jù)臺賬分析精細化設計；
⑹財務報表分析的五類高級方法；
⑺財務報告分析撰寫的要點分析；
⑻融資報表分析的設計；
⑼財務報告分析總的體系設計；
⑽內(nèi)部報表格式優(yōu)化與分析、財務集成分析報表應用；
⑾運營部門財務報表分析、上市公司財務分析；
⑿財務高級分析咨詢實操案例精練。
4、財務經(jīng)營分析體系設計：
⑴企業(yè)經(jīng)營模式與企業(yè)數(shù)據(jù)分析管理；
⑵財務經(jīng)營分析的定位；
⑶財務經(jīng)營分析的整體框架；
⑷財務經(jīng)營分析的五種方法與主要內(nèi)容；
⑸財務分析前的數(shù)據(jù)準備、經(jīng)營分析報告撰寫技巧；
⑹管理與經(jīng)營維度的財務分析；
⑺董事長/總經(jīng)理財務分析體系設計；
⑻企業(yè)財務預警分析體系設計；
⑼財務報告的分析工具與綜合技能：PPT的其他高級應用指引、數(shù)據(jù)圖表與可視化分析、Excel與Word的報告技巧、財務報告的效率及智能財務報告的發(fā)展等
⑼財務分析模型與框架（1-5）精訓。
三、2022企業(yè)家財務報表分析與商業(yè)價值邏輯
1、財務分析：指標分析與質(zhì)量識別、最新格式變動
⑴盈利能力分析：案例分析；
⑵償債能力分析：案例分析；
⑶運營能力分析：案例分析；
⑷發(fā)展力分析：案例分析；
⑸財務其他指標分析與風險防范；
⑹綜合能力財務評價；
⑺新財務報表格變動解析；
⑻企業(yè)家財務分析思維：案例分析。
2、企業(yè)家思維：指標分析與經(jīng)營透視
⑴企業(yè)資金：現(xiàn)金流預測與分析；
⑵運營成本：成本分析與控制；
⑶財務決策：CVP分析與決策；
⑷財務經(jīng)營分析的五種方法與主要內(nèi)容、五類分析模板。
3、企業(yè)家思維：指標分析與決策支持
⑴項目投資：投資決策分析與風險控制；
⑵商業(yè)決策：商業(yè)分析與決策支持；
⑶預算建模：預算與商業(yè)分析建模；
⑷公司估值：公司估值與財務分析；
⑸戰(zhàn)略視角的財務分析與內(nèi)部管理報表分析體系；
⑹基于最新格式變動的2020財務報告分析模板
⑹經(jīng)營情況問題分析、財務綜合能力分析、存在的問題以及改進建議。
4、企業(yè)家思維：行業(yè)視角、中小企業(yè)與行業(yè)分析
⑴互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)：大數(shù)據(jù)模式與行業(yè)財務分析；
⑵房地產(chǎn)行業(yè)：行業(yè)盈利模式財務分析；
⑶醫(yī)藥行業(yè)：行業(yè)競爭力財務分析；
⑷大數(shù)據(jù)與智能制造的財務差異化分析；
⑸XX行業(yè)上市公司財務分析報告范例；
⑹中小企業(yè)財務分析報告分析：補充財務指標分析
⑺其他：五類行業(yè)財務分析模型。
5、財務模型構建與財務分析數(shù)據(jù)集成
財務分析邏輯、商業(yè)價值
1、財務分析的商業(yè)價值：
⑴商業(yè)價值？——10大關鍵財務指標應用；
⑵商業(yè)價值？——月度管理報告的模式化；
⑶商業(yè)價值？——常用決策模型的解讀；
2、基于商業(yè)價值：財務分析的四大方法;
⑴對比：業(yè)務招待費超預算的剖析
⑵結構：報廢品庫的管理問題
⑶趨勢：應收賬款問題剖析
⑷明細：究竟是哪個產(chǎn)品賺錢了
3、因果分析的場景應用——定位問題所在：利潤去哪兒了？資金去哪兒了？
4、相關性分析的場景應用——大數(shù)據(jù)算法
⑴商業(yè)價值：促銷政策與激勵措施分析
⑵商業(yè)價值：電商平臺的資金與物流預測
⑶商業(yè)價值：零售連鎖的品類與采購分析
5、預警分析的場景應用——財務的紅燈規(guī)則
⑴合同收入收款預警模型
⑵庫存有效期預警模型
6、商業(yè)價值：常用分析模型剖析
⑴本量利分析——產(chǎn)品決策
⑵敏感性分析——價格決策
⑶彈性分析——可行性分析的支撐點
⑷投資回報分析——投資決策
⑸IRR——商業(yè)模式決策
⑹NPV
⑺XX上市公司財務分析（含模型）
7、常分析工具指引與分析師的修煉
8、財務分析報告
9、財務分析行動方案及財務分析常見誤區(qū)
商業(yè)價值：戰(zhàn)略會計信息、價值管理與財務分析創(chuàng)新設計
1、戰(zhàn)略會計信息決策：
⑴企業(yè)戰(zhàn)略與戰(zhàn)略會計的融合；
⑵戰(zhàn)略會計信息的收集；
⑶戰(zhàn)略會計信息的決策程序與方法；
⑷戰(zhàn)略會計信息支持案例分析。
2、商業(yè)價值與價值管理實務：
⑴價值增值、價值鏈管理與分析；
⑵現(xiàn)金價值管理模式；
⑶全價值鏈存貨管理；
⑷團戰(zhàn)略成本與價值管理實務：；
⑸跨國公司成本戰(zhàn)略與價值管理；
⑹集團供應鏈、價值鏈流程設計與財務控制；
⑺企業(yè)價值分析與管理咨詢案例；
⑻基于財務視角分析的商業(yè)模式轉型突破；
3、基于商業(yè)價值的財務分析創(chuàng)新設計：
⑴財務報表高級透視、經(jīng)營績效高級解析；
⑵高級財務分析框架與應用；
⑶運營管理中財務分析與關鍵財務指標；
⑷合并報表分析、上市公司財務報表舞弊案例分析；
⑸經(jīng)營財務分析與企業(yè)價值管理，財務陷阱的識別與風險規(guī)避；
⑹財務分析與決策支持；
⑺集團財務分析體系設計與集團財務預警；
⑻500強公司財務分析創(chuàng)新設計咨詢案例分析；
⑼企業(yè)高級財務經(jīng)營決策模擬訓練；
⑽上市財務分析與報表粉飾：XXX上市公司案例分析

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