《資金管理管控實(shí)務(wù)課程大綱》
《資金管理管控實(shí)務(wù)課程大綱》詳細(xì)內(nèi)容
《資金管理管控實(shí)務(wù)課程大綱》
資金管理管控實(shí)務(wù)課程大綱
( 【課程視角】
新冠疫情之后,政治和經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了很大的變化。餐飲業(yè)、旅游業(yè)、國(guó)際大宗貿(mào)易
等行業(yè)受到重創(chuàng)。企業(yè)創(chuàng)收的機(jī)會(huì)萎縮,收入銳減?;钕氯ナ瞧髽I(yè)戰(zhàn)略最直接的目標(biāo),
資金管理與管控成為企業(yè)的頭等要?jiǎng)?wù)。如今的后疫情時(shí)代,經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力,企業(yè)的營(yíng)收
受到了經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn),現(xiàn)金流與企業(yè)的命運(yùn)更是休戚相關(guān)。企業(yè)如何增強(qiáng)反脆弱
意識(shí),如何轉(zhuǎn)危為機(jī),強(qiáng)化現(xiàn)金的管控能力能力,是企業(yè)財(cái)務(wù)的核心內(nèi)功。
( 【課程收益】
通過(guò)課程您將學(xué)習(xí)到
1、企業(yè)資金有哪些特性
2、資金的日常核算
3、如何做好資金報(bào)告
4、資金預(yù)算是企業(yè)戰(zhàn)略的儀表盤(pán)和導(dǎo)航儀
5、資金分析的方法
6、資金控制實(shí)務(wù)
( 【課程提綱】
一、資金的特性
資金的表現(xiàn)形態(tài)
資金的特性
資金的運(yùn)動(dòng)方式
流動(dòng)資金的表現(xiàn)形式
固定資金的表現(xiàn)形式
二、資金的日常核算
現(xiàn)金核算 存款核算 票據(jù)核算 資金成本核算
案例:運(yùn)用營(yíng)運(yùn)資金進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)表的詳細(xì)分析
三、如何做好資金報(bào)告
現(xiàn)金日?qǐng)?bào)
現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)快報(bào)
現(xiàn)金流量表編制
現(xiàn)金利潤(rùn)差異調(diào)節(jié)表編制
四、資金預(yù)算是企業(yè)戰(zhàn)略的儀表盤(pán)和導(dǎo)航儀
現(xiàn)金存量預(yù)算 應(yīng)收帳款預(yù)算 負(fù)債預(yù)算 資產(chǎn)預(yù)算
資本性支出預(yù)算
融資方案制定及資金成本預(yù)算
資金預(yù)算考核方案設(shè)計(jì)
五、資金分析的方法
資本融資力分析
債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范能力分析
資金運(yùn)動(dòng)效率分析
資金效果分析
資金分析報(bào)告編制
案例:海爾營(yíng)運(yùn)資金的目標(biāo)“盈利增長(zhǎng)、現(xiàn)金利潤(rùn)”(現(xiàn)金流、現(xiàn)金為王)
六、資金控制實(shí)務(wù)
現(xiàn)金管理流程設(shè)計(jì)及控制
存款管理流程設(shè)計(jì)及控制
票據(jù)管理流程設(shè)計(jì)及控制
采購(gòu)資金控制 信用資金控制 生產(chǎn)資金控制
生產(chǎn)資金總量控制
現(xiàn)金性費(fèi)用資金控制
工資性費(fèi)用總量控制
即期支付費(fèi)用進(jìn)度控制
資本性支出控制
集團(tuán)管控下全流程、全價(jià)值鏈增值的資金管理
案例:某個(gè)企業(yè)采購(gòu)資金控制管理:從價(jià)格管理到合同總成本管理,發(fā)展至毛利率目
標(biāo)
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