兩財務報表及其分析報表

財務報表愉容
資產負債表

資產=負債+所有者權益

資產 負債
目前 目前

現(xiàn)金和可變變現(xiàn)資金 應付帳款
應收帳款
存貨 長期負債
財產/廠房/設備
建筑物和在建工程 所有者權益
固定設備 投入資本
未分配利潤

損益表

收入-費用=凈利潤
收入
成本和費用
—銷售成本
—經(jīng)營/管理和其它費用
—折舊
—利息
—所得稅
凈利潤


分析報告

月份 銷量 資本收益率 應收帳款回收期 利潤率 速動比率 資本負債率 月份 銷量 資本收益率 應收帳款回收期 利潤率 速動比率 資本負債率
Jan-96 Jan-97
Feb-96 Feb-97
Mar-96 Mar-97
Apr-96 Apr-97
May-96 May-97
Jun-96 Jun-97
Jul-96 Jul-97
Aug-96 Aug-97
Sep-96 Sep-97
Oct-96 Oct-97
Nov-96 Nov-97
Dec-96 Dec-97
1996 80MM 5% 15 0.10% 1997 100MM 6% 12 0.12%


年 銷量 資本收益率 應收帳款回收期 利潤率 速動比率 資本負債率 同行業(yè)資本收益率 同行業(yè)利潤率
1996 80MM 5% 15 0.10% 10% 1%
1997 100MM 6% 12 0.12% 10% 1%
98Target 120MM 7% 10 0.20%10%
差距 20MM 1% 2 0.08%

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