采購與付款-1采購與付款業(yè)務(wù)內(nèi)部控制調(diào)查表
總體情況
　　1．請購、采購、驗收職責(zé)是否與發(fā)票傳遞、應(yīng)付賬款明細(xì)賬登記、總賬登記職責(zé)相分離？
　　2．請購、采購、驗收職責(zé)是否相分離？
　　3．發(fā)票傳遞、應(yīng)付賬款明細(xì)賬登記與總賬登記職責(zé)是否相分離？
　　4．支付準(zhǔn)備、批準(zhǔn)支付職責(zé)與記錄現(xiàn)金支付、登記總賬分錄職責(zé)是否相分離？
　　5．支付批準(zhǔn)職責(zé)是否與支付職責(zé)相分離？
6．記錄現(xiàn)金支付分錄的職責(zé)是否與總賬分錄職責(zé)相分離？
請購
1．項目執(zhí)行單位是否根據(jù)批準(zhǔn)的可行性研究報告和年度采購計劃，進(jìn)行采購安排或向項目辦提交貨物采購清單？
2．上報的采購清單是否經(jīng)授權(quán)人員對采購內(nèi)容、方案和金額等進(jìn)行審核和批準(zhǔn)？
3．項目執(zhí)行單位和項目辦是否對本部門編制的采購清單預(yù)先編號并對編號加以控制？
4．請購單位是否在采購清單后附有采購預(yù)算？
采購
　　1．采購是否經(jīng)過批準(zhǔn)？
　　2．對采購定單和合同的簽署是否設(shè)有控制程序？
　　3．是否由采購部門之外的責(zé)任人定期復(fù)核采購價格？
　　4．簽發(fā)的采購定單和合同是否用編號或其他合適的方式加以控制？
　　5．如果是用世界銀行貸款資金進(jìn)行采購， 是否按照世界銀行有關(guān)貨物采購的規(guī)定進(jìn)行？
　　6．在非競爭性招標(biāo)情況下，下定單之前是否取得足夠的報價單？
　　7．是否存在為避開上級部門審批程序而分割定單的做法？
　　8．采購部門是否保留了價目表和其他相應(yīng)的報價單？
　　9．是否對不符合采購部門所制定質(zhì)量或業(yè)績標(biāo)準(zhǔn)的供貨商予以記錄？
　　10．是否對公開采購和有關(guān)協(xié)議保留了足夠的記錄？
　　11．采購中是否禁止為采購人員提供便利或?qū)υ擃惒少弻嵤┻m當(dāng)?shù)目刂疲?
　　12．合同或采購定單的變更是否遵循了與原協(xié)議相同的控制和批準(zhǔn)程序？
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