康佳集團(tuán)財(cái)務(wù)中心副總經(jīng)理崗位手冊表2
康佳集團(tuán)財(cái)務(wù)中心 副總經(jīng)理崗位手冊表格之二： 主要工作及其細(xì)化 |主要活動(dòng) |工作 |具體工作 |主要輸入（輸入崗位） |主要輸出 |輸出崗位 | | |頻率 | | | | | |組織會(huì)計(jì)核算， |日常 |1、檢查各崗位工作進(jìn)度 |已進(jìn)行帳務(wù)處理資料 |新的措施 | | |審核會(huì)計(jì)憑證 | |進(jìn)展情況 | | | | | |2、解決各崗位在核算進(jìn)程中出現(xiàn)的疑難問題，對涉及到的有關(guān)業(yè)務(wù)部門進(jìn)行協(xié)調(diào) |出現(xiàn)問題 |核算順利進(jìn)行 | | | | |3、指導(dǎo)各崗位對新的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行帳務(wù)處理 |有關(guān)規(guī)定 |登記入帳 | | | | | |4、審核銀行收付款憑證 |各崗位已填制憑證 |正確憑證 | | | | |、現(xiàn)金收付款憑證、轉(zhuǎn)帳| | | | | | |憑證是否正確 | | | | | | |5、檢查各項(xiàng)費(fèi)用的開支 |明細(xì)帳（綜合會(huì)計(jì)主管） |正確計(jì)算 | | | | |、歸集、攤銷及計(jì)提是否| | | | | | |合理、正確 | | | | | | |6、平衡所有會(huì)計(jì)科目 |科目余額表、明細(xì)帳（綜合 |總部會(huì)計(jì)報(bào)表 |中心總經(jīng)理 | | | | |會(huì)計(jì)主管） | | | | | |7、指導(dǎo)有關(guān)人員進(jìn)行成 |相關(guān)資料 |分析報(bào)告 | | | | |本費(fèi)用分析 | | | | |組織年終決算， |半年 |1、布置年終決算具體核 |對上市公司的新要求、規(guī)定 |年終決算通知、具體要求| | |指導(dǎo)合并集團(tuán)會(huì) | |算操作要求 | | | | |計(jì)報(bào)表 | | | | | | | | |2、指導(dǎo)子公司進(jìn)行年終 |各子公司會(huì)計(jì)資料（子公司 |子公司會(huì)計(jì)報(bào)表 |本崗 | | | |決算 |財(cái)務(wù)部） | | | | | |3、督促子公司進(jìn)行往來 |子公司往來帳（子公司財(cái)務(wù) |帳帳相符 | | | | |核對 |部） | | | | | |4、指導(dǎo)檢查有關(guān)人員合 |各子公司會(huì)計(jì)報(bào)表（子公司 |集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表 |本崗、中心總經(jīng)| | | |并報(bào)表 |財(cái)務(wù)部） | |理 | | | |5、指導(dǎo)有關(guān)人員編寫財(cái) | | | | | | |務(wù)分析報(bào)告 | | | | | | |6、指導(dǎo)有關(guān)人員編寫會(huì) | | | | | | |計(jì)報(bào)表附注 | | | | |審批各中心日常 |半年 |1、按國家及公司有關(guān)規(guī) |費(fèi)用原始單據(jù)（高級費(fèi)用成 | | | |費(fèi)用開支，進(jìn)行 | |定，審核費(fèi)用開支是否合|本會(huì)計(jì)） | | | |預(yù)算執(zhí)行并分析 | |理、合法，手續(xù)是否齊全| | | | | | |，并進(jìn)行審批 | | | | | | |2、將已批準(zhǔn)有關(guān)單證， | | | | | | |交至資金會(huì)計(jì)辦理銀行付| | | | | | |款 | | | | | | |3、指導(dǎo)有關(guān)人員對預(yù)算 |銀行現(xiàn)金付款憑證（財(cái)務(wù)會(huì) | | | | | |執(zhí)行情況進(jìn)行匯總、分析|計(jì)） | | | 組織年終、半年審計(jì)，完成審計(jì)報(bào)告 |半年 |1、確定報(bào)表完成時(shí)間，確定境內(nèi)外會(huì)計(jì)師入司審計(jì)時(shí)間、年終盤點(diǎn)時(shí)間 |年報(bào)刊登時(shí)間，營業(yè)執(zhí)照年審時(shí) |時(shí)間時(shí)間安排表 | | | | |2、安排子公司審計(jì)時(shí)間 |會(huì)計(jì)師要求 |子公司審計(jì)報(bào)告 | | | | | |3、協(xié)調(diào)境內(nèi)外會(huì)計(jì)師關(guān) | |團(tuán)結(jié)協(xié)作 | | | | |系 | | | | | | |4、根據(jù)審計(jì)情況進(jìn)行帳 | | | | | | |務(wù)調(diào)整 | | | | | | |5、完成審計(jì)報(bào)告核對 |審計(jì)報(bào)告初述 |集團(tuán)審計(jì)報(bào)告 | |
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