賣場財務商檢管理標準
序 檢查項目 檢查內容 檢查標準 分數
1 提貨卷，押金卷 提貨卷 截止昨日進銷存帳實是否相符。 1
2 押金卷 截止上月31日，帳帳是否相符。
3 備用金 財務庫存現金 財務庫存現金不超限額，帳實相符（盤點庫存） 1
4 增加收銀備用金 同總部核定金額相符、節(jié)日增加的備用金全部收回
5 內部控制制度 銀行預留印鑒 財務章、人名章分離保管
1
6 財務帳、報表 資產明細帳 各抽查三項固定資產及低值明細帳同帳實是否相符 1
7 資金日報，每日營業(yè)收入報表 查看資金日報，營業(yè)收入報表每日是否按時上傳，數字是否準確。
8 預算管理 預算支出 抽查兩項超預算支出有無審批 1
9 總經理授權及財務作業(yè)規(guī)范權 抽查兩筆是否按授權執(zhí)行
10 贈品管理 贈品登記本 查看倉管課贈品登記本規(guī)范、逐筆序時登記 1
11 抽查贈品實物 抽查2項贈品與登記數量相符
12 商檢票據 抽查商品驗收單 抽查1、2月共6張商品驗收單規(guī)范、簽字齊全 1
13 票據流轉登記本 檢查1、2月票據流轉登記本填寫規(guī)范、簽字齊全
14 內部轉貨 內部轉貨單 內部轉貨單簽字齊全，填寫是否規(guī)范 1

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