出納崗位責任制度
出納崗位責任制度

一、按照國家有關現(xiàn)金管理辦法和銀行結算制度以及集團公司的有關規(guī)定，辦理本公司貨幣資金的收付業(yè)務。
二、按照規(guī)定的財務審批程序(即經(jīng)辦人—分管領導—委派會計—主管領導)、審核無誤的收款憑證和付款憑證，辦理款項的收付業(yè)務。收付款后要在收付款憑證及附件上加蓋“收訖”、“付訖”和“附件”等戮記，并序時地登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。
三、保證貨幣資金賬面余額與庫存現(xiàn)金和銀行賬面相符，對現(xiàn)金和有價證券的安全和完整負責。
四、保管除財務專用章和發(fā)票專用章以外的有關印章、空白收據(jù)、空白支票和銀行匯票等憑證，并登記各種票據(jù)領用簿。
五、負責辦理各種稅款的申報、繳納業(yè)務，整理和保管納稅資料，年終歸入會計檔案。
六、協(xié)助會計做好本公司的財務工作。
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