某股份公司財務(wù)管理制度(doc)
某股份公司財務(wù)管理制度
第一節(jié) 資金管理
一、股份公司財務(wù)部對緊密層成員（指絕對控股和相對控股企業(yè)）的資金進(jìn)行統(tǒng)一籌措和調(diào)配使用，股份公司財務(wù)部將按企業(yè)收匯考核指標(biāo)和注冊資本確定授信額度。
二、各公司授信額度由定額內(nèi)借款、定額外借款、出口押匯、進(jìn)口開證等組成。定額內(nèi)借款按出口收匯考核基數(shù)每美元配1.2元，進(jìn)口付匯每美元配2.4元周轉(zhuǎn)4次，年末按實際收匯、付匯實績清算；出口押匯額度按出口收匯考核基數(shù)每美元配0.15美元，周轉(zhuǎn) 4次與各公司股本金按8.20匯率折美元之和；進(jìn)口開證每美元配0.3美元周轉(zhuǎn)4次與各公司股本金按8.20匯率折美元之和。各公司最高授信額度由定額內(nèi)借款額與押匯額度之和，超授信額度貸款時以經(jīng)營責(zé)任人個人財產(chǎn)作擔(dān)保辦理借款。
三、各自屬生產(chǎn)企業(yè)定額內(nèi)借款：按年初銷售計劃每元配0.2人民幣周轉(zhuǎn)
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